Renta 2025 en Castilla‑La Mancha: todas las deducciones fiscales que puedes aplicar en tu declaración

Toledo (Toledo)

Comienza una nueva campaña de la Renta, correspondiente al ejercicio 2025. Una campaña que llega con hasta 27 deducciones fiscales, a ellas hay que sumar las que se aplican a nivel nacional. Además, este año cuenta con novedades que pasan por la deducción por las aportaciones a cuentas destinadas a la adquisición de vivienda habitual para los menores de 36 años. También, se incorporan deducciones del 30% de los gastos veterinarios de los perros asistentes de personas con discapacidad y, por último, se incrementa la deducción por arrendamiento de vivienda habitual que pasa de 450 a 500 euros.

Una campaña de la Renta que se extenderá desde el 8 de abril y hasta el 30 de junio. En concreto, la presentación telemática estará disponible desde el primer día, mientras que la confección por teléfono se abrirá desde el 6 de mayo, aunque con solicitud de cita previa desde el 29 de abril. Y, por último, la atención presencial en oficinas se prestará del 1 al 30 de junio y las citas podrán pedirse del 29 de mayo y 27 de junio.

Unas declaraciones que deben de realizarlas aquellas personas que hayan percibido rentas del trabajo superiores a 22.000 euros con un pagador o 15.876 euros con dos o más pagadores. También, están obligados todos los autónomos, las personas titulares del Ingreso Mínimo Vital y los integrantes de su unidad de convivencia. Quedan exentos finalmente los beneficiarios de prestaciones por desempleo, tras la convalidación del real decreto-ley de revalorización de pensiones.

Deducciones por nacimiento, adopción y cuidados familiares

Las familias que hayan tenido hijas o hijos en 2025 podrán beneficiarse de deducciones por nacimiento o adopción, con importes que oscilan entre los 100 y los 900 euros, en función del número de hijos nacidos o adoptados en el mismo ejercicio. Estas ayudas están destinadas a contribuyentes con una base imponible que no supere los 27.000 euros en tributación individual o los 36.000 euros en conjunta.

También se contemplan deducciones específicas para familias numerosas (200 o 400 euros, ampliables en caso de discapacidad), familias monoparentales (200 euros) y por el cuidado de personas mayores de 75 años, con una deducción de 150 euros tanto para el propio contribuyente como por cada ascendiente a cargo, siempre que no residan en centros públicos durante la mayor parte del año.

Educación, guardería y conciliación

Uno de los bloques más destacados es el dedicado a la conciliación y a los gastos educativos. Castilla‑La Mancha permite deducir hasta el 15 % de los gastos en libros de texto, actividades extraescolares, aprendizaje de idiomas, apoyo educativo, acceso a internet y gastos de residencia por estudios, con cuantías máximas que varían según la renta y el tipo de declaración.

Además, los gastos de guardería y centros de educación infantil para menores de 3 años permiten una deducción del 30 % de las cantidades abonadas, con un máximo de 500 euros por hijo, una medida clave para facilitar la incorporación laboral de las familias con menores a cargo.

Discapacidad y acogimiento familiar

Los contribuyentes con un grado de discapacidad igual o superior al 65 % pueden aplicarse una deducción autonómica de 300 euros, compatible con otras ayudas estatales, mientras que también se prevén deducciones del mismo importe por ascendientes o descendientes con discapacidad que generen derecho al mínimo correspondiente.

En el ámbito social, el IRPF autonómico recoge deducciones por acogimiento familiar no remunerado, tanto de menores como de personas mayores de 65 años o con discapacidad. En estos casos, las deducciones alcanzan los 500, 600 o hasta 600 euros, dependiendo del número de personas acogidas y de la situación personal del contribuyente.

Vivienda: alquiler, compra y traslado

La vivienda vuelve a ocupar un lugar central en la Renta 2025. Los jóvenes menores de 36 años pueden deducirse hasta el 15 % del alquiler, ampliable al 20 % en municipios pequeños o alejados de grandes núcleos urbanos, con topes de hasta 612 euros anuales.

Existen deducciones específicas para el alquiler por familias numerosas, monoparentales, personas con discapacidad y para situaciones derivadas de dación en pago, todas ellas con importes máximos de 500 euros anuales y requisitos de renta.

Por su parte, quienes apuesten por el medio rural podrán beneficiarse de deducciones por residencia habitual en zonas en riesgo de despoblación, que alcanzan hasta el 25 % de la cuota íntegra autonómica, así como deducciones por adquisición o rehabilitación de vivienda habitual en municipios de menos de 5.000 habitantes, con una base máxima de deducción de 180.000 euros.

También se contempla una deducción de 500 euros por traslado de residencia habitual por motivos laborales a zonas rurales, aplicable durante el año del cambio y el siguiente.

En este apartado de viviendas, además, se incluye una de las novedades, como es la deducción de un 15% y hasta un máximo de 3.000 euros en total para las aportaciones a cuentas ahorro-vivienda. Una deducción de la que se pueden beneficiar los menores de 36 años. A ello, se suman las deducciones por intereses de préstamos hipotecarios a tipo variable para menores de 40 años que adquieren su primera vivienda.

Inversión y solidaridad

En el ámbito económico, destacan las deducciones por inversión en empresas, economía social y ampliaciones de capital, con deducciones del 20 % y límites de hasta 4.000 euros anuales.

Finalmente, Castilla‑La Mancha mantiene deducciones por donaciones solidarias, cooperación internacional, investigación científica, patrimonio cultural y mecenazgo cultural, con un porcentaje general del 15 % y límites vinculados a la base liquidable del contribuyente.